抗日期間，一隊八路軍帶著乳牛來到山區小鎮，這種黑白相間、乳量豐富的牛讓村民們備感驚奇。不久日軍逼近，八路軍緊急撤離，留下乳牛給村民們餵養。膽小的村民擔憂乳牛會引來殺身之禍，決定召開大會選出養牛人。最終的倒霉鬼是一個叫牛二的鰥夫！未料，當牛二去山上挖洞回來時，全村卻已人跡皆無…